目錄

第一部分：單位概況 

第二部分：廣西輕工技師學院2023年單位預算情況說明 

第三部分：名詞解釋 

第四部分：廣西輕工技師學院2023年預算公開報表

第一部分：單位概況

一、單位主要職能

廣西輕工學院以技工學歷教育為主，以職業技能培訓為輔，主要擔負著為我區輕工業和有色金屬工業培養培訓各級各類技能人才，以及為輕工行業和有色金屬產業企業在職職工進行崗位技能提高培訓與職業技能鑒定。同時面向企業和社會開展崗位技能培訓、技師培訓和職業技能鑒定業務，是一個集技工學歷教育、高技能人才培養、崗位技能培訓、專業技能開發、職業技能鑒定和就業指導于一體的職業教育和技能培訓基地。

二、機構設置情況

廣西輕工技師學院隸屬自治區工信廳，為財政全額撥款正處級事業單位，是我區輕工和有色金屬行業唯一一所國家重點技工學校和高級技工學校。廣西輕工技師共有20個部門，包含15個黨政群團部門和5個教學部門。具體如下：

（1）黨政群團部門：黨委辦公室、紀檢監察室、學院辦公室、教育研究辦公室、財務科、教務科、招生就業辦公室、培訓鑒定成教科、學生工作和保衛科、總務科、團委、工會、人事科、德育研究室、教學督導室。

（2）教學部門：機電技術系、信息技術系、商貿服務系、食品技術系、汽車技術系。

第二部分：廣西輕工技師學院2023年單位預算情況說明

 一、單位收支總體情況說明

2023年收入總預算16805.07萬元，同比增加6682.09萬元，增長66%。

增加原因：①學生人數增加，2022年預算編制學生人數未包括勞動預備制學生及兩后生，2023年預算編制時已轉學歷教育為在校生，影響定額商品服務生均撥款及助學金生均撥款，使一般公共財政預算撥款生均定額標準、免學費補助資金增加；②教職工人數增加，使一般公共財政預算撥款收入增加；③學生人數的增加、培訓鑒定等業務增加使我院財政專戶收入資金大幅度增加。

2023年支出總預算16805.07萬元，同比增加6682.09萬元，增長66%。

增加原因：①學生人數增加，2022年預算編制學生人數未包括勞動預備制學生及兩后生，2023年預算編制時已轉學歷教育為在校生，影響定額商品服務生均撥款及助學金生均撥款，因此日常公用經費增加；②學院六景新校區項目建設、日常運行維護支出增加、貸款還本付息項目增額，因此項目支出增加；③學院在職人員較去年增加，故人員經費相對增長。

二、單位收入總體情況說明

2023年收入預算16805.07萬元，同比增加6682.09萬元，增長66%。其中：

一般公共財政預算撥款5479.51萬元，同比增加984.23萬元，增長21.89%。

財政專戶管理資金收入安排的資金11325.57萬元，同比增加5697.87萬元，增長101.24%。  

收入增減原因說明：①學生人數增加，影響定額商品服務生均撥款及助學金生均撥款，使一般公共財政預算撥款生均定額標準、免學費補助資金增加；②教職工人數增加，使一般公共財政預算撥款收入增加；③學生人數的增加、培訓鑒定等業務增加使我院財政專戶收入資金大幅度增加。

三、單位支出總體情況說明

2023年支出預算16805.07萬元，同比增加6682.09萬元，增長66%。

（1）按支出功能分類科目劃分，共分為五類，其中：

 技校教育支出16479.95萬元，占支出總預算的98.07%，同比增加6664.56萬元，增長67.9%。

 住房公積金支出89.89萬元，占支出總預算的0.53%。同比增加4.84萬元，增長5.69%。

 事業單位醫療支出55.44萬元，占支出總預算的0.33%，同比增加2.99萬元，增長5.7%。

 機關事業單位基本養老保險繳費支出119.86萬元，占支出總預算的0.71%，同比增加6.46萬元，增長5.7 %。

 機關事業單位職業年金繳費支出59.93萬元，占支出總預算的0.36%，同比增加3.23萬元，增長5.7 %。

（2）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

基本支出預算3046.95萬元，占支出總預算18.13%，同比增加378.96萬元，增長14.2%；項目支出13758.12萬元，占支出總預算81.87%，同比增加4601.6萬元，增長61.72%

（3）支出增減原因說明：①學生人數增加，使生均定額標準增加；②學院在職人員較去年增加，使工資福利支出、對個人和家庭補助支出和公用經費增加；③學院校園維修改造支出增加，六景新校區前期建設支出，貸款還本付息支出；④教職工工資福利支出、日常工作所需支出相應增加。

四、財政撥款收支總體情況說明

2023年一般公共財政預算收入5479.51萬元，同比增加984.23萬元，增長21.89%。

收入增減原因說明：①學生人數增加，生均定額標準增加，免學費資金增加；②在職在編教職工人數增加，人員經費相應增加。

2023年一般公共預算支出5479.51萬元，同比增加984.23萬元，增長21.89%。

支出增減原因說明：①在職在編教職工人數增加，人員經費支出相對增加；②學生人數增加，生均定額標準提高，公用經費支出相應增加；③根據教育經費分配方案，我院項目支出分配金額較去年增加。

五、一般公共預算支出情況說明

2023年一般公共預算支出5479.51萬元，同比增加984.23萬元，增長21.89%。

（1）按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：

 技校教育支出5214.32元，占支出總預算23.26%，同比增加969.94萬元，增長22.85%。

 住房公積金支出89.89萬元，占支出總預算的0.53%。同比增加4.84萬元，增長5.69%。

 事業單位醫療支出55.44萬元，占支出總預算的0.33%，同比增加2.99萬元，增長5.7%。

 機關事業單位基本養老保險繳費支出119.86萬元，占支出總預算的0.71%，同比增加6.46萬元，增長5.7 %。

 支出增減原因說明：學生人數增加，生均定額標準增加，免學費資金增加；在職在編教職工人數增加，工資福利支出、日常工作所需支出相應增加。

（2）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。

基本支出2809.8萬元，占支出總預算16.72%；同比增加372.12萬元，增長15.26%。

項目支出2669.71萬元，占支出總預算15.89%，同比增加612.11萬元，增長29.75%。

（3）支出增減原因說明：①在職在編教職工人數增加，人員經費相對增加；②學生人數增加，生均定額標準提高，公用經費相應增加；③根據教育經費分配方案，我院項目支出分配金額較去年增加。

六、一般公共預算基本支出情況說明

基本支出2809.8萬元，占支出總預算16.72%；同比增加372.12萬元，增長15.26%。其中：

（1）人員經費預算1622.69萬元，占基本支出預算57.75%，同比增加124.49萬元，增長8.31%。其中：工資福利支出預算1364.96萬元，占基本支出預算48.58%，同比增加78.07萬元，增長6.07%；對個人家庭的補助支出預算257.73 萬元，占基本支出預算9.17%，同比增加46.42萬元，增長21.97%。

（2）公用經費（商品和服務支出）預算1187.11萬元，占基本支出預算42.25%，同比增加247.63萬元，增長26.36%。

（3）支出增減原因：在職在編教職工人數增加，人員經費相對增加；學生人數增加，生均定額標準提高，公用經費相應增加。

七、一般公共預算“三公”經費、會議費和培訓費支出情況說明

我單位2023年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0萬元，同口徑與2022年相比無變化，與上年持平，具體如下：

1.因公出國（境）費2023年預算安排0萬元，與上年持平。

2.公務接待費2023年預算安排0萬元，與上年持平。

3.公務用車購置及運行費2023年預算安排0萬元，與上年持平。

我單位2023年一般公共預算安排的會議費和培訓費支出預算共2.4萬元，同口徑與2022年相比無變化，與上年持平。其中：培訓費2023年預算安排2.4萬元，與2022年相比無變化，與上年持平。

八、政府性基金預算支出情況說明

我單位2023年無政府性基金預算。

九、國有資本經營預算支出情況說明

我單位2023年無國有資本經營預算。

十、其他重要事項情況說明

（一）事業單位相關運行經費安排情況說明

我單位2023年事業單位相關運行經費1,558.11萬元，較上年增加103.48萬元，增長7.11%，增長主要原因是學生人數增加，公用經費支出增加。其中：

維修費45萬元，同比增加45萬元，增長22.5%；工會經費14.98萬元，同比增加0.81萬元，增長5.72%；其他交通費15萬元，同比增加5萬元，增長50%；培訓費42.4萬元，同比增加40萬元，增長166.67%；租賃費500萬元，同比增加500萬元，增長100%；咨詢費1萬元，同比增加1萬元，增長100%；咨詢費1萬元，同比增加1萬元，增長100%；委托業務費100萬元，同比增加100萬元，增長100%。該部分運行經費增加的主要原因：學院增加設立五象二校區，因此新校區運行維護公用經費相應增加。

辦公費20萬元，同比減少20萬元，下降50%；印刷費20萬元，同比減少40萬元，下降66.67%；電費45萬元，同比減少120萬元，下降72.73%；差旅費70萬元，同比減少20萬元，下降22.22%；專用材料費70萬元，同比減少30萬元，下降30%；其他商品和服務支出234.73萬元，同比減少235.83萬元，下降50.12%；勞務費80萬元，同比減少20萬元，下降20%；勞務費80萬元，同比減少20萬元，下降20%；公務用車運行維護費用10萬元，同比減少10萬元，下降50%；水費25萬元，同比減少60萬元，下降70.59%；郵電費60萬元，同比減少10萬元，下降14.29%；公務接待費費5萬元，同比減少5萬元，下降50%。該部分運行經費下降主要原因是學校根據工作安排進行了相應調整。

（二）政府采購預算說明

我單位2023年政府采購預算總金額5777萬元。其中：貨物類采購644.6萬元、工程類采購3486.52萬元、服務類采購1645.88萬元。

（三）國有資產占用情況說明

2023年我單位編內實有車輛4臺，其中:經濟型車4輛，均為非財政供養的公務用車。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

本單位2023年部門預算項目支出13758.12萬元，全部項目共27個，每個項目均編制了績效目標，具體內容詳見附件《預算項目績效目標公開表》。

第三部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

六、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

七、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

八、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十一、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十二、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十三、教育（類）：指自治區工業和信息化廳直屬院校用于教育方面的支出。包括中專教育、技校教育、高等職業教育和其他職業教育支出。

第四部分：廣西輕工技師學院2023年預算公開報表

具體內容詳見附件。

廣西輕工技師學院2023年單位預算公開報表.rar

　　廣西輕工技師學院

　　2023年2月6日